乌当农商行三年达标压力尚存：资本严重不足、不良率仍接近10%

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4月13日，贵州武当农村商业银行披露了2019年财务数据和今年第一季度业绩。该行因资本充足率为负、不良贷款率突然上升而受到市场关注。根据最新的财务数据，武当农村商业银行的部分指标仍未达到监管要求，但总体上有所改善。

数据显示，截至2020年3月31日，武当农村商业银行总资产为198.51亿元，今年第一季度净利润为5300万元。资本充足率三项指标与最低监管标准仍有较大差距，其中核心一级资本充足率仅为1.33%。在资产质量方面，我行不良贷款率从2017年末的14.97%逐步下降到2019年末的9.85%，仍处于较高水平。

此前，贵州武当农村商业银行相关负责人对蓝晶金融表示，该行已于2017年向银行监管系统提交了三年合规计划，预计到2020年相关指标将逐步达标。今年是我行三年合规计划的最后一年，但从目前的财务报告数据来看，我行的一些指标仍面临巨大压力。

资本充足率缓慢回升

截至今年一季度末，武当农村商业银行资本充足率达到4.51%，核心一级资本充足率和一级资本充足率均为1.33%。从近几年的资本充足率指标来看，银行的资本确实得到了补充，但与最低监管标准还有相当大的差距。

根据最低监管要求，非系统商业银行核心一级资本充足率不得低于7.5%，一级资本充足率不得低于8.5%，资本充足率不得低于10.5%。

2017年，武当农村商业银行多项财务指标大幅跳水，其中资本充足率低、不良率高引起市场广泛关注。

联合信贷在评级报告中指出，由于宏观经济增长放缓、产业结构调整等因素，贵阳市钢铁行业和中小企业经营压力加大，偿债能力下降。此外，民间担保公司的补偿能力不足，武当农村商业银行的信用风险暴露无遗。

数据显示，2017年底，本行资本充足率骤降至0.07%，同比下降11.28%；一级资本充足率和核心一级资本充足率指标首次出现负值，均为-3.12%，同比下降10.63%。

2018年底，本行上述三项指标均出现反弹，资本充足率为2.29%；然而，一级资本充足率和核心一级资本充足率均为-0.28%，仍为负值。

2019年末，武当农村商业银行资本充足率三项指标均由负转正，核心一级资本充足率和一级资本充足率不再为负，均为0.51%，资本充足率缓慢上升至3.47%。

武当农村商业银行也在今年1月发布的2020年银行间存单发行计划中表示，自2017年以来，本行推进全面风险管理体系建设，加强存量风险化解，优化各项指标，旨在逐步提升本行整体健康水平。其中，资本充足率和拨备覆盖率指标通过资本损失和增加拨备提取得到改善，风险补偿能力得到提高。

此外，该行还透露，计划就增资扩股相关事宜与监管机构和上级主管部门沟通，寻求潜在的市场战略投资者，为增资扩股做准备。

据了解，2016年12月23日，武当农村商业银行公开招标发行了二级资本债券，发行规模4亿元，票面利率5.5%。但是，我行二级资本债券评级持续下调。

根据评级机构联合信贷(United Credit)发布的报告，该行已连续两年下调主体和二级资本债券的评级。2018年7月，评级公司联合信用评级(United Credit Rating)将该行的主要评级从a+下调至A，二级资本债券也从A下调至A-；2019年7月，联合信贷再次将武当农村商业银行的主信用评级下调至a-，二级资本债券由a下调至bbb+。

不良率有所改善，但仍接近10%

我行第一季度报告没有披露资产质量，但从我行2019年审计报告可以看出，虽然我行不良贷款率和拨备覆盖率仍不达标，但好于2017年。

从2017年底的情况来看，我行不良贷款率已飙升至14.97%，拨备覆盖率低至26.62%。本行2019年审计报告显示，截至2019年底，武当农村商业银行拨备覆盖率达到40.17%；不良贷款率为9.85%。

据联合信贷称，2018年以来，武当农村商业银行信贷资产质量下降得到抑制，但不良贷款率仍处于较高水平，五级分类存在一定偏差，贷款拨备严重不足。

它还指出，由于银行目前的不良贷款处置方法相对简单，未来的复苏情况仍有待观察；为化解风险资产，贷款核销和资产减值准备较强，对盈利能力有持续负面影响，盈利能力较弱。考虑到贷款拨备缺口和金融市场业务发展有限，未来利润可能会继续承压。

针对近年来我行不良贷款率、拨备覆盖率等监管指标未达到监管标准的问题，我行解释称，主要原因是近年来经济低迷，小微企业还款能力减弱，不良贷款大幅增加，信贷资产质量下降，导致信贷资产减值准备缺口加大，净资本下降。

去年2月，贵州武当农村商业银行银行间金融部相关人员对蓝晶金融表示:2017年，银监会要求记录我行所有不良贷款(贷款)，我行报表中的所有相关指标在2017年都有反映。据上述人员介绍，我行已于2017年向银监会提交了三年合规计划，预计到2020年相关监管指标将逐步达标。

在2020年同业存单发行计划中，本行进一步提出了改进措施，包括降低不良资产压力、缩小信贷资产减值准备缺口、增加净资本等。创收和收入增加，以及信贷资产减值准备；调整资产结构，降低资产风险权重等。

据公开信息，武当农村商业银行总部位于贵州省贵阳市，是在原贵阳市武当区农村信用合作联社基础上成立的股份制农村商业银行，于2015年9月16日正式开业。银行成立时注册资本为5亿元，现在注册资本为5.2亿元。

目前，本行法人股占51.38%，自然人股占48.62%，无实际控股股东。数据显示，截至2020年3月31日，武当农村商业银行总资产为198.51亿元，今年第一季度收入达到9300万元，净利润为5300万元。

来源：环球邮报中文网