这家公司董秘“功课没做好” 新《证券法》刚满月就收监管函

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本报记者向

新《证券法》不仅强化了上市公司的信息披露要求，而且强化和规范了董在信息披露中的义务和责任。新《证券法》自3月1日实施以来，上市公司监管得到加强。

4月1日，深圳证券交易所向北京柯睿配电自动化有限公司(以下简称北京柯睿)发出监管函，称该公司未能及时履行关联交易审核程序和信息披露义务，违反了深圳证券交易所的相关规定。

重大关联交易未及时披露

3月28日，北京柯睿发布了《关于补充确认2019年日常关联交易和2020年预计日常关联交易的公告》，称公司独立董事曾鸣在过去12个月内为国电NARI科技有限公司独立董事，国电NARI为北京柯睿的关联方。2019年，北京柯睿向国电南瑞出售商品及提供劳务1905.84万元，购买商品14.5万元，占公司最近一期经审计净资产的1.1%。

根据深圳证券交易所的规定，上述关联交易发生时，公司未能及时履行关联交易审查程序和信息披露义务。上述行为违反了《深圳证券交易所股票上市规则》(2018年11月修订)第1.4、2.1和10.2.4条的规定。请充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，防止上述问题再次发生。

根据北京柯睿的公告，2019年11月30日，公司通过招标与国电NARI科技有限公司签订了一份采购合同，暂定合同价值为2258.588万元。本公司与北京柯睿北方科技发展有限公司于2019年7月签订房屋租赁合同，该合同将于2021年6月30日到期，合同到期后另行签订。其他有关日常关联交易的具体协议应由实际发生时签署。

根据《证券日报》记者对深圳证券交易所上市规则的审查，上市公司与相关法人之间的关联交易金额超过300万元人民币，占上市公司最近一次经审计净资产绝对值的0.5%以上，应及时披露。

关于违规原因，柯睿秘书长在接受《证券日报》记者采访时表示，经过自查，公司认为关联交易披露不及时的主要原因是公司内部各部门之间沟通理解上的偏差，导致公司信息披露部门未能及时获取关联交易信息。公司内部自查发现关联交易后，立即组织相关部门进行核实，并对关联交易履行了补充审查程序和信息披露义务，要求相关部门严格查阅关联交易清单，尽快上报关联交易，防止类似事件再次发生。

北京柯睿的主要业务是R&D，生产和销售12kv及以下的配电和控制设备。公司2019年年报显示，营业收入24亿元，同比下降6.16%；净利润8238万元，同比下降20.66%。截至2019年底，净资产为17.75亿元，同比下降4.69%。

律师:新证券法对秘书长提出了更高的要求

新证券法实施后，上市公司的信息披露将会越来越严格。北京安坤律师事务所的合伙人律师苏对《证券日报》表示，关联交易的披露是严格规范和及时的。

未及时披露的关联交易的主要责任将由主管考虑，因为秘书长未及时发现关联交易。一般来说，要么是关联方故意隐瞒，要么是关联方不知道是否披露，最终导致披露失败。事后，当面对行政处罚时，很多秘书都会提出一些勤勉的理由。然而，在司法实践中，监管当局认为勤勉是一项积极的义务。作为高级管理人员，他们应该了解和关注上市公司的运作，并保持专业敏感的态度。如果他们不能及时发现关联交易，秘书就不够勤奋和认真。苏认为，新证券法出台后，对信息披露违法行为的处罚力度有所加大。作为信息披露的责任人，秘书长将承担连带责任，这也对秘书长提出了更高的要求。

苏表示，为了降低关联交易造成的失信风险，秘书长可以建立关联交易台账，在关联交易后可以快速找到。秘书长应及时向董事会提出披露要求，并留下记录。如果董事会拒绝披露，秘书长可进一步向中国证监会报告。事实上，不仅是关联交易，上市公司还经常面临许多问题，如担保合同、违约责任、股权冻结、公司诉讼等。，需要及时披露。

(编辑蔡善丹)

来源：环球邮报中文网